2026年1月6日，中國商務(wù)部發(fā)布《商務(wù)部公告2026年第1號關(guān)于加強(qiáng)兩用物項(xiàng)對日本出口管制的公告》（以下簡稱《1號公告》），加強(qiáng)兩用物項(xiàng)對日本出口管制，并即日實(shí)施。 ① 《1號公告》明確：“禁止所有兩用物項(xiàng)對日本軍事用戶、軍事用途，以及一切有助于提升日本軍事實(shí)力的其他最終用戶用途出口。”《1號公告》同時(shí)警告：“任何國家和地區(qū)的組織和個(gè)人，違反上述規(guī)定，將原產(chǎn)于中華人民共和國的相關(guān)兩用物項(xiàng)轉(zhuǎn)移或提供給日本的組織和個(gè)人，將依法追究法律責(zé)任。”

本文將首先簡要梳理中國出口管制規(guī)范框架，其次重點(diǎn)分析《1號公告》所涵蓋的內(nèi)容，最后提出針對企業(yè)的合規(guī)與應(yīng)對建議，以幫助企業(yè)更好應(yīng)對。

   1     中國出口管制法律框架

至今，中國已建立起以《中華人民共和國出口管制法》《中華人民共和國國家安全法》《中華人民共和國反外國制裁法》《中華人民共和國對外貿(mào)易法》《中華人民共和國密碼法》《中華人民共和國兩用物項(xiàng)出口管制條例》《中華人民共和國兩用物項(xiàng)出口管制清單》《兩用物項(xiàng)和技術(shù)進(jìn)出口許可證管理辦法》《兩用物項(xiàng)和技術(shù)進(jìn)出口許可證管理目錄》等法律法規(guī)為中心的出口管制規(guī)制體系。

（一）兩用物項(xiàng)范圍

我國出口管制所規(guī)制的兩用物項(xiàng)涵蓋10個(gè)行業(yè)領(lǐng)域，包括：專用材料和相關(guān)設(shè)備、化學(xué)制品、微生物和毒素；材料加工；電子；計(jì)算機(jī)；電信和信息安全；傳感器和激光器；導(dǎo)航和航空電子；船舶；航空航天與推進(jìn)；以及其他物項(xiàng)。 ② 物項(xiàng)類型包括5大類：系統(tǒng)、設(shè)備和部件；測試、檢測和生產(chǎn)設(shè)備；材料；軟甲；以及技術(shù)。 ③

2025年，商務(wù)部第55、56、57、58、61、62號公告對稀土全產(chǎn)業(yè)鏈（包括5項(xiàng)：稀土設(shè)備、原輔料、中重稀土相關(guān)物項(xiàng)；稀土開采、冶煉分離、金屬冶煉、磁材制造、稀土二次資源回收利用相關(guān)技術(shù)及其載體；生產(chǎn)線裝配、調(diào)試維護(hù)、維修、升級等技術(shù)；稀土回收技術(shù)；以及境外相關(guān)稀土）、鋰電池和人造石墨負(fù)極材料（即鋰電池相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈）、超硬材料相關(guān)物項(xiàng)、無人機(jī)技術(shù)、半導(dǎo)體（含芯片及設(shè)備）、人工智能（AI）等宣布出口管制， ④ 但決定暫停其實(shí)施。 ⑤ 值得注意的是：前述規(guī)定首次明確并應(yīng)用了我國出口管制法律體系中的域外管轄規(guī)則，即對于境外組織和個(gè)人在向中國以外的其他國家和地區(qū)出口稀土相關(guān)物項(xiàng)時(shí)，如果“每個(gè)可獨(dú)立使用物項(xiàng)中中國產(chǎn)受管制稀土成分價(jià)值占比高于0.1%”，應(yīng)當(dāng)申請出口許可。

（二）最終用戶確定

依據(jù)商務(wù)部第61號公告《公布對境外相關(guān)稀土物項(xiàng)實(shí)施出口管制的決定》，最終用戶包括境外軍事用戶、出口管制管控名單所列的進(jìn)口商和最終用戶（包括其控股50%及以上的子公司、分公司等分支機(jī)構(gòu)）、關(guān)注名單所列的進(jìn)口商和最終用戶（包括其控股50%及以上的子公司、分公司等分支機(jī)構(gòu)）。值得注意的是：我國50%規(guī)則將自動(dòng)適用于處于出口管制管控名單和關(guān)注名單實(shí)體控股50%及以上的子公司、分公司等分支機(jī)構(gòu)，無論該分支機(jī)構(gòu)是否位于中國。

    2     《1號公告》內(nèi)容解讀

（一）管制物項(xiàng)

依據(jù)《1號公告》，“所有兩用物項(xiàng)”均被禁止向特定日本最終用戶進(jìn)行出口。依照前述分析，包括鋰電池和人造石墨負(fù)極材料（即鋰電池相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈）、無人機(jī)技術(shù)、最終用途為研發(fā)、生產(chǎn)14納米及以下邏輯芯片或者256層及以上存儲(chǔ)芯片，以及制造上述制程半導(dǎo)體的生產(chǎn)設(shè)備、測試設(shè)備和材料，以及具有潛在軍事用途的人工智能，稀土全產(chǎn)業(yè)鏈（包括稀土生產(chǎn)、提純和回收等工藝）以及超硬材料（包括用于半導(dǎo)體、超精密加工的高端CVD金剛石、薄膜、晶片等）。受到管制的物項(xiàng)還包括與此相關(guān)的軟件和數(shù)據(jù)。

（二）最終用戶

依據(jù)《1號公告》，“任何國家和地區(qū)的組織和個(gè)人”均不得違反要求“將原產(chǎn)于中華人民共和國的相關(guān)兩用物項(xiàng)轉(zhuǎn)移或提供給日本的組織和個(gè)人”。據(jù)此，無論是否為中國企業(yè)或受中國企業(yè)控制的分支機(jī)構(gòu)，均受到《1號公告》的禁止性要求規(guī)制，均不得將受管制物項(xiàng)提供給日本的組織和個(gè)人。值得注意的是：《1號公告》并未要求出口物項(xiàng)具有“最低成分含量”，似有應(yīng)用“直接產(chǎn)品”規(guī)則，達(dá)到完全實(shí)施出口管制的目的。

   3     企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對建議

此次對日本出口管制的升級，為企業(yè)對日出口貿(mào)易提出了新的合規(guī)要求。企業(yè)在進(jìn)行出口貿(mào)易交易時(shí)，應(yīng)采取以下措施，系統(tǒng)、完整地識別并評估其出口物項(xiàng)是否符合《1號公告》的要求。

（一）了解你的客戶和最終用戶

首先，出口企業(yè)應(yīng)對出口貿(mào)易的直接交易方和最終用戶進(jìn)行完整、全面的盡職調(diào)查。具體而言，出口企業(yè)應(yīng)查明直接交易方和最終用戶是否參與了“有助于提升日本軍事實(shí)力”的活動(dòng)，無論直接交易方和最終用戶的國籍是否為日本籍。在判斷是否交易方和最終用戶是否參與了“有助于提升日本軍事實(shí)力”方面，企業(yè)不僅應(yīng)對直接交易方和最終用戶的股權(quán)結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制進(jìn)行調(diào)查，還應(yīng)向直接交易方及下一接收方出具《合規(guī)告知書》，明確要求其不得將出口物項(xiàng)用于任何可能有助于提升日本軍事實(shí)力的用途，明確不得間接轉(zhuǎn)供、規(guī)避我國出口管制規(guī)定，并要求其提供最終用戶和最終用途承諾。企業(yè)必須在全鏈條上確保最終用戶和用途的純粹民用性質(zhì)。

（二）掌握出口物項(xiàng)是否屬于兩用物項(xiàng)

同時(shí)，正確區(qū)分嚴(yán)格受管制的兩用物項(xiàng)和可正常進(jìn)行的商業(yè)出口，能夠最大程度地保護(hù)企業(yè)的商業(yè)利益。因此，出口企業(yè)也應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部篩查清單，一是對本企業(yè)擬出口的產(chǎn)品、材料、設(shè)備、技術(shù)進(jìn)行全面統(tǒng)計(jì)，二是與我國《兩用物項(xiàng)出口管制清單》所列明的行業(yè)領(lǐng)域和管制物項(xiàng)類別進(jìn)行對比分析。尤其是從事與稀土（如鎵、鍺、銦相關(guān)物項(xiàng)）、關(guān)鍵化學(xué)品、特種合金、高端機(jī)床、數(shù)控系統(tǒng)、高性能復(fù)合材料、無人機(jī)、特定電信設(shè)備、激光與傳感器技術(shù)、航空航天與推進(jìn)技術(shù)等領(lǐng)域產(chǎn)品、設(shè)備、軟件和數(shù)據(jù)出口的企業(yè)，更應(yīng)及時(shí)采取有效措施，進(jìn)行判斷。

（三）妥善應(yīng)對海關(guān)監(jiān)管

在出口過程中，如果企業(yè)收到海關(guān)《質(zhì)疑通知書》，企業(yè)應(yīng)在7個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)響應(yīng)，準(zhǔn)備報(bào)關(guān)單和出口合同，清晰體現(xiàn)出口物項(xiàng)的品名、規(guī)格、數(shù)量和最終用戶信息；并準(zhǔn)備說明文件，旨在解釋并說明該出口物項(xiàng)不屬于管制物項(xiàng)的理由以及最終用戶不屬于管制范圍的理由。同時(shí)，企業(yè)也應(yīng)及時(shí)提供海關(guān)要求的其他資料，強(qiáng)有力地證明最終用戶和最終用途不屬于受管制范圍。

 結(jié)  語 

《1號公告》的發(fā)布與實(shí)施，標(biāo)志著中國對日出口管制體系邁入了更具系統(tǒng)性、精準(zhǔn)性與域外效力的新階段。這一公告不僅進(jìn)一步鞏固和深化了我國已初步建立的、覆蓋關(guān)鍵物項(xiàng)和核心技術(shù)、針對特定主體的體系化、多維度出口管制監(jiān)管架構(gòu)，更通過明確的禁令與追責(zé)條款，對中日貿(mào)易，尤其是涉及第三方的轉(zhuǎn)口貿(mào)易和間接貿(mào)易，帶來了顯著且深遠(yuǎn)的影響。部分高度依賴出口管制物項(xiàng)的產(chǎn)業(yè)鏈和供應(yīng)鏈，或?qū)⒚媾R結(jié)構(gòu)性調(diào)整的挑戰(zhàn)。在此背景下，中國企業(yè)應(yīng)深刻認(rèn)識到出口管制合規(guī)的戰(zhàn)略重要性，積極主動(dòng)地構(gòu)建并運(yùn)行貫穿產(chǎn)品生命周期、覆蓋全鏈條、全流程的出口管制合規(guī)管理體系，并提前制定周密的應(yīng)對預(yù)案，以在復(fù)雜的國際貿(mào)易環(huán)境中，實(shí)現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展。

 注  釋 

① 《商務(wù)部公告2026年第1號 關(guān)于加強(qiáng)兩用物項(xiàng)對日本出口管制的公告》，中華人民共和國商務(wù)部，2026年1月6日，https://aqygzj.mofcom.gov.cn/qdml/art/2026/art_fbb3da556a7642f697fa2530c1535794.html

②《兩用物項(xiàng)出口管制清單》，https://aqygzj.mofcom.gov.cn/cms_files/filemanager/600926013/attach/202511/a7d3c18725de412c84ed7354d28800f3.pdf

③ 同上。

④ 商務(wù)部 海關(guān)總署公告2025年第55、56、57、58、61、62號

 ⑤《商務(wù)部、海關(guān)總署公告2025年第70號 公布暫停實(shí)施商務(wù)部、海關(guān)總署公告2025年第55號、56號、57號、58號及商務(wù)部公告2025年第61號、62號的決定》，中華人民共和國商務(wù)部，https://aqygzj.mofcom.gov.cn/qdml/art/2025/art_47f3f3f7aac8447285df7861cc36fa79.html

（作者：楊青  周婧媛）